剪報導讀｜退休規劃現金流當道 × 自製現金流思維
退休規畫的重點，從「領得到」轉成「領得穩、稅務不被吃掉」
剪報的核心不是鼓吹某個商品，而是在提醒：
退休現金流要能長期運作，必須同時處理「波動、稅負、健保補充保費」與「家庭風險事件」。
因此才會出現「自製現金流」的趨勢：把投資報酬用更可控的方式，轉成可預期的月現金流。
自製現金流
稅後現金流更重要
股利稅負/補充保費會侵蝕
風險分散與韌性
剪報原圖（可點擊放大）
摘要｜剪報到底在強調什麼
一句話：退休現金流要看的不是「配息率」，而是 稅後能領多少、能領多久、遇到風險事件會不會斷。
常見誤區：只看帳面殖利率，卻忽略稅負與二代健保補充保費，導致「實拿金額」比想像少。
專業解法：用「境外配息基金＋系統性提領／月配」等工具，
把投資報酬轉成可預期現金流，同時降低稅務與健保侵蝕的機率（仍需最低稅負評估）。
境外配息基金優勢解構｜為什麼更像「退休現金流工具」？
先講結論：
多數情境下，境外基金配息屬於海外來源所得， 不會像國內股利一樣被預扣所得稅，也通常不會被扣二代健保補充保費， 因此更容易把「帳面配息」轉成「稅後可用現金流」。
多數情境下，境外基金配息屬於海外來源所得， 不會像國內股利一樣被預扣所得稅，也通常不會被扣二代健保補充保費， 因此更容易把「帳面配息」轉成「稅後可用現金流」。
| 比較面向 | 國內股票 / 高股息 ETF 配息（常見） | 境外配息基金（常見） |
|---|---|---|
| 所得稅歸屬 | 多屬股利/盈餘分配，依規定申報與計稅 | 多屬海外所得，不併入一般綜所稅，納入最低稅負制評估 |
| 二代健保補充保費 | 可能被扣（依規範與門檻），實拿金額受影響 | 通常不在補充保費扣取範圍（仍建議以個案與年度狀況確認） |
| 現金流穩定性 | 受單一市場/企業盈餘循環影響較大 | 可透過跨區域/跨資產配置，提高分散度 |
| 退休操作方式 | 容易落入「追配息率」 | 更適合做「月現金流設計」（配息＋提領的組合） |
合規提醒（很重要）：
這不是「免稅神話」。若你全年海外所得累計達到一定門檻， 仍需納入最低稅負制（基本稅額）評估； 也就是「不一定會被課到稅」，但不能說「完全不用報／完全不用課」。
這不是「免稅神話」。若你全年海外所得累計達到一定門檻， 仍需納入最低稅負制（基本稅額）評估； 也就是「不一定會被課到稅」，但不能說「完全不用報／完全不用課」。
退休規劃現金流行動清單｜把「新聞」變成「決策」
- 先定義「每月要多少」：生活費＋醫療預算＋保留彈性。
- 看「稅後現金流」：不是配多少，是實拿多少（含稅負/補充保費可能性）。
- 分散與韌性：避免只押單一市場或單一配息來源。
- 把風險事件納入：醫療大額、長照、收入中斷（或家庭支柱風險）。
- 做年度更新：退休規畫不是一次定案，而是每年做一次健檢。
你一定要了解的重點：
「我們做的不是推薦某檔基金，而是把你的退休金做成一套 可預期、可承受、可長期運作 的現金流系統。」
「我們做的不是推薦某檔基金，而是把你的退休金做成一套 可預期、可承受、可長期運作 的現金流系統。」
FAQ（最常問的）
海外基金收益是不是沒有所得稅與補充保費問題？
多數情況下，境外基金配息屬海外所得，不併入一般綜所稅；也通常不在二代健保補充保費扣取範圍。
但若全年海外所得累計達門檻，仍需納入最低稅負制（基本稅額）評估。
顧問式說法：不是「絕對免」，而是「多數退休族情境下，稅後現金流更乾淨、更可預期」。
那我是不是只要買境外配息基金就好？
不建議用單一工具解決全部問題。退休現金流要同時顧：分散、波動承受度、稅後現金流，以及醫療/長照等風險事件。 境外配息基金是「工具之一」，通常更適合放進一套整體現金流系統中。
配息率越高越好嗎？
不一定。高配息可能代表波動更高、或用資本利得/本金回吐支撐。退休規畫更重要的是： 可長期、可預期、稅後實拿，而不是只看帳面配息率。
我最需要先做哪一步？
建議先做一次「退休現金流健檢」：把每月需求、資產結構、稅務與健保敏感度、以及家庭風險事件一起盤點， 再決定用哪些工具組合（境外配息/債券ETF/提領策略/保險防線等）。
本頁為一般性教育資訊，不構成任何投資/保險/稅務之個別建議；實際稅務與健保認定、商品條款與核保結果，請以主管機關規範與個案條件為準。